一、规定：
1、各部门必须清楚KTV物品报损种类。
2、必须按规定程序报损物品及清理报损物品。
3、在操作中遇到相关问题及时向财务咨询。
二、程序：
（一）报损物品种类
1、 固定资产：洗涤设备、冰箱、电脑设备、剪草机、复印打字设备、机动车辆、电视音响设备、空调、海上娱乐、健身器材、客房家具、照相机及其它金额超过2000元的工具设备。
2、 低值易耗品：餐饮厨具家具、布草、玻璃器皿、不锈钢、保险柜、办公桌、计算器、电话机、使用工具及价值在2000元以下非一次性消耗物品。
3、 食品和酒水。

（二）操作
1、物品报损
各部门实物发生丢失、毁损时,由当事人或部门填写报损单，注明具体原因，向部门经理报告，经部门经理签字认可后送交财务部，由财务部核定价格。
核定价格后，审查是否应给予报损，并分别不同实物进行处理。
（1）属家具、设备及工具用具类
① 除部门经理加具意见外，须经工程部或设备供应商确认不能再使用。
② 根据金额的大小，由财务部审核后报总经理审批。
（1） 属陶瓷、玻璃器皿和布草类
① 由部门根据每月盘点的破损数量填写报损单。
② 财务部按比例（分淡季和旺季比例：客房部淡季、旺季分别按当月使用数量的3%、5%计算；餐饮部淡季、旺季分别按当月营业额的3‰、5‰计算）计算所要报损的标准数量及金额。
③ 审核报损数量和金额是否超出规定数量及金额。
④ 每月实际报损超出标准报损的部分，由使用部门负责赔偿。
⑤ 根据金额的大小，由财务部报总经理审批。
⑥ 属管理不善造成实物丢失、破损的，除同意报损冲减数量外，应由使用部门负责赔偿。
（2） 其它
① 食品原则上不给予报损。
② 瓶、罐装酒水因客观原因造成变形或遗漏的，填制报损单经部门负责人认可后送至财务部，经财务部审核后方可报损。
（4）报损物品的数量由财务部与使用部门共同清点，并与报损单上的数量核对。
（5）当月实际破损不超过标准破损差异的部分(即节约)，可按KTV规定给予适当奖励，但不得转入下月累计扣除。
（6）报损后,对不能继续使用的物品进行处理,防止重复报损。
（7）对破损物品不报损或不作待处理意见的部门,经查核实物已不存在,应由部门给予赔偿。
（8）由于供应商供货造成的破损由采购部联系供应商负责调换。
（9）接近保质期的饮食品，原则上应尽量安排先使用，如无法使用，应在保质期2个月前通知采购部给予退货，但须经总仓办理退货手续。
2、物品清理
（1）经部门、工程部(或供应商)确认不能使用需报损的固定资产，由部门填写报损单，经部门负责人签字后由总经理确认其无其它用途后签署处理意见并退至总仓暂时保存。
（2）不能使用的低值易耗品，由部门填写报损单经部门负责人签字(或工程部签字)认可，财务部审核数量后作废品处理，大批量报损还须总经理确认后方由财务部负责联系处理。
（1） 经作意见报损的物品应统一退至总仓(含临时仓)存放,由财务部负责处理事宜。
（2） 部门应KTV要求更换设备、家具、工具等须将原使用部分妥善保存于部门仓库，由部门列出清单，经总经理签署处理意见后方可退至总仓(含临时仓)存放。
（3） 未列清单及未作待处理意见的物品总仓拒绝接受。